安徽省12366电子税务局操作流程说明 -【安徽国税局税务局】(48)

纳税人已做消费税（电池）税种认定、且税种认定的纳税期限内存在应申报税费时,可以通过本功能进行申报。

按照【申报纳税】—【受理即办类】—【申报纳税】—【国税申报】—【消费税】-【消费税申报（电池）】的路径进入该功能模块。如图所示：

选择税务所属时期起止后，点击申报表查询，带出表单填写界面。

纳税人识别号、纳税人名称、所属日期、填表日期自动带出。

根据纳税人税费种认定的征收品目的不同，填写对应行的销售数量、销售额，以及期初未缴税额、本期缴纳前期应纳税额、本期预缴税额，本期减免税额、应纳税额、本期应退补税额、期末未缴税额自动计算。

本期准予扣除税额带出附件一的本期准予扣除税款合计金额。

合计行自动计算。

附表一

填写本期减免数量、本期减免销售额，本期减免税额自动计算。

附表二

填写非减免税电池、减免税电池列的适用税率、受托加工数量、同类产品销售价格、材料成本、加工费，组成计税价格、本期代收代缴税款、本期受托加工减（免）税款自动计算。

减免税额明细表

选择应税消费品名称、减免性质代码、减免项目名称，输入减免金额与适用税率（从价定率），或者减免数量、适用税率（从量定额）。合计行自动计算。

税款抵扣台账

选择日期，输入摘要、抵扣凭证种类、抵扣凭证号码，选择抵扣凭证开具日期，输入委托加工收回、抵扣领用、其他领用，库存自动计算，消费税税率、已纳税额信息自动带出。

点击校验信息，点击进行申报。还可通过点击按钮进行刷新、导出、打印操作。