增值税发票综合服务平台发票抵扣勾选操作流程说明

95商服网  •  • 来源:上海市税务局  • 关注:19931

本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选(支持同时勾选多份发票)的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票(包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票)的功能。


该功能页面如下图所示:


发票勾选


在此功能中分为上、下两个区域,即查询条件区域和发票勾选操作区域。


点击更多查询条件图标可以看到更多查询条件:


更多查询条件


再次点击更多查询条件图标则收起下拉菜单

1、上部分查询的可勾选操作的截止日期为当期所属期申报期限的最后一天(如图为2019年03月17日),查询条件区域的条件包括:


条件字段

输入说明

备注

发票代码

1012位数字

默认为空,如果要精确查询单张发票的功能,则发票代码号码必须输入完整,否则留空即可

发票号码

8位数字

开票日期

日期区间选择框

可查询当前税款所属期可勾选的发票,为必录条件。

销方税号

15171820位税号

默认为空,可以不输入;如果要限定指定销方开具的发票,需输入完整的销方税号

勾选状态

未勾选已勾选

默认查询勾选状态为未勾选的发票。点选已勾选则筛选出当前税款所属期已勾选的发票。

管理状态

全部正常非正常

默认查询管理状态正常的发票。

发票类型

全部增值税专用发票 机动车发票、“通行费电子发票”

默认查询全部的发票类型。用于筛选发票的类型状态,如可以选择增值税专用发票只查询增值税专用发票。

发票状态

全部正常作废 红冲

默认查询正常状态的发票。用于筛选某种特定状态的发票,也可以点选全部来查询所有状态的发票。


每个税款所属期的勾选时间范围根据您前后两期申报完成的时间由平台进行自动判断。即当期勾选、确认的开始时间为您完成上一期申报的当天,结束时间为您完成当期申报的当天;若您当期一直未进行申报或系统未接收到当期已申报的结果,当期勾选的截止时间为您所在省份税务机关设置的当期申报截止期当天。


2、下部为查询结果的勾选操作区域,相关说明如下:


具体操作方法:


1)发票勾选


(1)勾选状态选择“未勾选”,根据需要输入或选择相关查询条件,然后点击查询按钮,则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。


勾选状态选择


(2)选择勾选的发票后,系统会将有效税额转变为可编辑状态(如图),系统默认的有效税额为发票税额,用户可修改并输入实际发生的有效税额,输入的有效税额大于零但小于或等于发票税额,该张发票的剩余税额(税额-有效税额)则自动构成不抵扣,无需在“发票不抵扣勾选”界面勾选。


发票不抵扣勾选


(3)确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,点击提交按钮,弹出勾选认证信息对话框如下:


勾选认证信息


(4)确认无误后点击“确定”按钮即可将本次勾选的操作进行保存处理,提交成功将出现如下图所示。


提交成功


2)本征收期结束后将逾期发票勾选


(1)登录平台时,若有征收期结束后将逾期的发票,平台首页右下方会弹出提示框,如图所示:


本征收期结束后将逾期发票勾选


(2)鼠标点击具体发票份数,可跳转到发票勾选界面,即将逾期的发票会以黄色背景高亮显示,如图所示:


逾期抵扣凭证提醒




(3)除了通过首页跳转到发票勾选页面外,也可点击“更多查询条件”选择是否为本征收期后逾期发票,选择“是”或“全部”都会显示本征收期后逾期发票,如图所示


更多查询条件



(4)点击,系统会将有效税额转变为可编辑状态(如图),系统默认的有效税额为发票税额,用户可修改并输入实际发生的有效税额,输入的有效税额大于零但小于或等于发票税额,该张发票的剩余税额(税额-有效税额)则自动构成不抵扣,无需在“发票不抵扣勾选”界面勾选。



5)确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,点击提交按钮,弹出勾选认证信息对话框如下:



6)确认无误后点击“确定”按钮即可将本次勾选的操作进行保存处理,提交成功将出现如下图所示。



3)发票撤销勾选


(1)勾选状态选择“已勾选”,在查询条件区,选择勾选日期的范围,点击“查询”按钮,可查询当前税款所属期已勾选的发票。



(2)对查询出的已勾选发票,选中一张勾选标志为已勾选的发票,可取消第一列的勾选状态,实现对前次勾选操作的撤销处理(处理完成该发票,该发票就转变为未勾选状态);



(3)确认本次需要勾选的发票全部撤销勾选完成后,点击提交按钮,弹出撤销勾选信息对话框如下:



(4)确认信息无误点击“确定”按钮,保存修改,即可实现发票的撤销勾选




4)查看发票明细信息


在列出发票的操作列,点击“查看明细信息”,可查看该发票明细信息,发票明细信息主要展示销方信息和发票状态信息。



发票明细信息页面包括该发票的销方信息和违法违章信息,销方信息具体如下图:



点击发票状态信息按钮可切换到发票状态信息内容,包括流转状态和管理状态信息,具体如下图




4)注意:在申报期内,对当期的勾选和撤销勾选操作在未进行申请统计前有效,如需继续勾选,需要撤销统计才能执行此操作,否则会看到如下提示:




上海市增值税发票综合服务平台办事​入口

上海市增值税发票综合服务平台办事​入口

(1)用户使用可以连接互联网的电脑,在USB接口插入金税盘或者税控盘登录所在省份的增值税发票综合服务平台网站(提示:本平台只用到金税盘或税控盘里的身份认证证书功能。另外每次只能同。。。

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