深圳市电子税务局财务软件导入（本期）居民企业所得税月（季）预缴纳税申报表（适用查账征收）

财务软件导入（本期）居民企业所得税月（季）预缴纳税申报表（适用查账征收）

（一）业务概述

查账征收的居民企业纳税人通过该模块可完成企业所得税（月）季度预缴纳税申报。

新增申报表导入功能，适用范围：居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报（适用查帐征收）本期申报导入和模板下载功能。

（二）操作流程

1.进入界面

点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【企业所得税申报】-【财务软件导入（本期）居民企业所得税月（季）预缴纳税申报表（适用查账征收）】，即可进入该界面。

2.进入申报表填写页面

2.1申报表导入功能“模版下载

点击【模版下载】，可下载tax格式的申报模版。

2.2申报表导入功能“导入申报表”

从财务软件里导出tax格式申报文件，点击【导入申报表】导入申报数据，点击“浏览”，导入的申报文件大小不超过10240KB，上传格式及大小须符合要求。

申报数据导入成功后，非自动计算栏的数据，可进行编辑

注意事项：

1.不需申报的附表，也须再点开一次；

2.导入数据须符合表内或表间逻辑，方可下一步操作；

3.申报的附表中，涉及下拉框选项的部分，须再进行手动选择。如下图加速折旧表：

点击“确认发送”进行申报操作。

3．确认发送

4.选择申报方式

普通申报：选择普通申报，提示纳税人需按规定时间提交纸质申请表，点击【确定】，转到完成界面。

短信验证码申报：在下拉框选择接收验证码的手机号码——法人/财务负责人/办税员，点击【发送验证码】，即可发送验证码到对应的手机。填写验证码，点击【提交】，转到完结界面。

5.查看申报结果

进入【申报结果查询】模块自动带出当前申报日期的所有申报信息。纳税人也可在下拉框中选择税种、申报状态、所属时期、申报日期任一查询条件进行查询。

（三）办理条件

1. 居民企业所得税（月）季度预缴纳税申报（适用查账征收）监控规则

1.1纳税人为非正常户（或已注销）不能办理申报业务。

1.2该税种上期未申报或本期已经申报成功时，不能办理申报业务。