北京市电子税务局逾期申报用户操作流程说明

1. 环境要求

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2. 基本操作说明
   1.    逾期申报
      1.        业务概述

根据总局最新要求：首违不罚最新指导意见，查询金税三期核心征管催报催缴“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料”的未结案、已结案登记信息仅有一条，并且登记日期在当月以内。支持两个场景允许纳税人逾期补申报（先申报再不予处罚）同时支持结案后补充申报（先不予处罚再补申报），不符合上述条件的按现有流程处罚完毕后可进行逾期补申报。金三处罚决定书（要求已销号才可进行逾期补申报）；纳税人使用网上申报系统登录后，系统自动调用金三逾期未申报查询接口，如接口返回该纳税人存在逾期未申报数据，则网上申报系统提示纳税人先登录网上办税服务厅办理“简易处罚”事项（自动弹出提示以及网上办税服务厅“简易处罚”模块连接）。待查询网上办税服务厅数据库中“简易处罚”办结标志为成功后，方可进入应申报信息生成环节。

2.1.2.          功能描述

本功能由纳税人在北京市电子税务局发起，为纳税人提供逾期申报的网上申报的功能。

2.1.3.          操作说明

1. 操作人员进入网站后，点击【登录】选择企业采取不同登录方式，登录北京市电子税务局。登录后，点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】，进入【按期应申报】界面。

2. 点击“逾期申报”进入报表填写界面。

3. 填写申报表，点击右上角“保存”，若数据填写错误，点击“重置”按钮重置申报表重新填写，若检查数据无误后点击“申报”。

4. 进入申报结果回执界面，显示本次申报结果及扣款结果。点击“打印回执”可打印当前申报结果回执。

      点击“下载PDF”，可“打开”或“保存”报表。

5. 若操作人员发现表单填写有误，可在【申报作废】模块，作废报表。

      输入“申报日期起止”，点击“查询”。

      查询出申报的报表，点击“申报作废”。

      填写作废原因，点击“作废提交”进行作废。

      系统提示作废成功，点击“确定”按钮，完成业务操作。

6. 需要单独进入缴款界面，可点击左侧栏的“税费缴纳”模块进行缴款。