免抵退税申报汇总表附表(A06178)

免抵退税申报汇总表附表

项目

栏次

上年

本年

(a)

(b)

一、出口额

免抵退出口货物劳务销售额(美元)

1=2+3

其中：免抵退出口货物销售额(美元)

2

应税服务免抵退税营业额(美元)

3

免抵退出口货物劳务销售额

4

支付给非试点纳税人营业价款

5

免抵退出口货物劳务计税金额

6=4-5=7+8+9+10

其中：单证不齐或信息不齐出口货物销售额

7

单证信息齐全出口货物销售额

8

当期单证齐全应税服务免抵退税计税金额

9

当期单证不齐应税服务免抵退税计税金额

10

前期出口货物单证信息齐全销售额

11

前期应税服务单证齐全免抵退税计税金额

12

全部单证信息齐全出口货物销售额

13=8+11

全部单证齐全应税服务免抵退税计税金额

14=9+12

免税出口货物劳务销售额(美元)

15

免税出口货物劳务销售额

16

全部退（免）税出口货物劳务销售额(美元)

17=1+15

全部退（免）税出口货物劳务销售额

18

不予退（免）税出口货物劳务销售额

19

二、不得免征和抵扣税额

出口销售额乘征退税率之差

20=21+22

其中：出口货物销售额乘征退税率之差

21

应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差

22

上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额

23

免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额

24

免抵退税不得免征和抵扣税额

25(如20>23+24则为20-23-24,否则为0)

结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额

26=23+24-20+25

三、应退税额和免抵税额

免抵退税计税金额乘退税率

27=28+29

其中：出口货物销售额乘退税率

28

应税服务免抵退税计税金额乘退税率

29

上期结转免抵退税额抵减额

30

免抵退税额抵减额

31

免抵退税额

32(如27>30+31则为27-30-31,否则为0)

结转下期免抵退税额抵减额

33=30+31-27+32

增值税纳税申报表期末留抵税额

34

计算退税的期末留抵税额

35=34-25c

当期应退税额

36=(如32>35则为35,否则为32)

当期免抵税额

37=32-36

出口企业申明：

授权人申明

主管税务机关：

此表各栏填报内容是真实、合法的，与实际出口

（如果你已委托代理申报人，请填写

业务情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三

下列资料）

不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，

为代理出口货物退税申报事宜，现授权为本

本企业愿意承担由此产生的相关责任。

纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关

的往来文件都可寄与此人。

经办人：

办税人：

复核人：

财务负责人：

授权人签字

（盖章）

负责人：

法定代表人（负责人）：          年   月    日

年 月 日

年 月 日